Как в книге продаж отразить восстановление НДС при экспорте в страны ЕАЭС?
Здравствуйте! 25.09.16 Провели реализацию контрагенту в Казахстан.
Дт 90.02 Кт 41 - 100633,94 руб. списана себестоимость
Дт 19.07 КТ 19.05 - 18767,16 НДС
Дт 62.01 КТ 90.01 выручка
В книге продаж при восстановлении НДС я правильно отражаю:
Столбец 14 сумма 100633,94 руб
Столбец 17 сумма 18767,16 руб
Столбец 13б сумма 119401,10 руб
Верно ли отражены данные в книге продаж?
Дт 90.02 Кт 41 - 100633,94 руб. списана себестоимость
Дт 19.07 КТ 19.05 - 18767,16 НДС
Дт 62.01 КТ 90.01 выручка
В книге продаж при восстановлении НДС я правильно отражаю:
Столбец 14 сумма 100633,94 руб
Столбец 17 сумма 18767,16 руб
Столбец 13б сумма 119401,10 руб
Верно ли отражены данные в книге продаж?
Comments
-
Цитата: Здравствуйте! 25.09.16 Провели реализацию контрагенту в Казахстан.Дт 90.02 Кт 41 - 100633,94 руб. списана себестоимостьДт 19.07 КТ 19.05 - 18767,16 НДСДт 62.01 КТ 90.01 выручкаВ книге продаж при восстановлении НДС я правильно отражаю:Столбец 14 сумма 100633,94 рубСтолбец 17 сумма 18767,16 рубСтолбец 13б сумма 119401,10 рубВерно ли отражены данные в книге продаж?Добрый день!
Речь идет о товарах, принятых на учет до 01.07.2016 г. или о сырьевых товарах?
Если так, то выделенное синим считаю верным (п. 14 Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137). -
Товар принят на учет до 01.07.2016 г. Спасибо!
